W dniu 31 października 2021 r. weszła w życie nowelizacja ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Nowelizacja rozszerza listę podmiotów zobowiązanych do dokonania zgłoszenia beneficjenta rzeczywistego m.in. o fundacje, spółdzielnie oraz stowarzyszenia wpisane do Krajowego Rejestru Sądowego ale wprowadza nie mniej istotne zmiany, które zostały opisane poniżej.
Modyfikacja zakresu danych podlegających ujawnieniu w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych.
Dotychczas poza danymi identyfikacyjnymi swoich beneficjentów rzeczywistych istniała konieczności wskazywania również danych członków organów lub wspólników uprawnionych do ich reprezentowania. Wiązało się to z koniecznością złożenia zgłoszenia aktualizacyjnego w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych przy każdej zmianie wspomnianych danych wynikającej np. ze zmiany składu osobowego zarządu, nawet w sytuacji, gdy beneficjent rzeczywisty podmiotu nie ulegał zmianie.
Te same dane (z wyjątkiem obywatelstwa, a także państwa rezydencji) podlegały ujawnieniu w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego więc te dane tak naprawdę były dublowane w Centralnym Rejestrze.
Nowelizacja usunęła obowiązek zgłaszania danych członków organu lub wspólników uprawnionych do reprezentowania podmiotu. Obecnie wystarczające jest wskazanie pełnego imienia i nazwiska, numeru PESEL lub daty urodzenia (w sytuacji, gdy numer PESEL nie został nadany), wszystkich obywatelstw, a także państwa rezydencji osoby zgłaszającej beneficjenta rzeczywistego, którą jest osoba podpisująca wniosek o ujawnienie danych w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych (tj. członek zarządu albo wspólnik uprawniony do reprezentacji).
Z Centralnego Rejestru należy usunąć dane wszystkich pozostałych reprezentantów, wskazanych przed 31 października 2021 r. Ujawnianie ich danych nie jest bowiem konieczne i prawnie uzasadnione.
Nowe uprawnienia kontrolne Ministra Finansów.
Ponadto na podstawie nowelizacji Minister Finansów uzyskał nowe uprawnienia kontrolne i nadzorcze. Minister może wszcząć postępowanie w celu wyjaśnienia czy dane ujawnione w Rejestrze są prawdziwe.
Co więcej od dnia 31 października 2021 r. Minister Finansów jest uprawniony bezpośrednio do nakładania kar pieniężnych w wysokości do 1 000 000 zł na podmioty, które nie dopełniły obowiązku zgłoszenia lub aktualizacji informacji w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych w terminie wskazanym w ustawie lub podały informacje niezgodne ze stanem faktycznym. Dotychczas było to wyłączne uprawnienie Generalnego Inspektora Informacji Finansowej.
W przypadku wykrycia rozbieżności pomiędzy danymi w Centralnym Rejestrze a danymi ustalonymi przez nią instytucja obowiązana, którą jest m.in. bank, spółdzielcza kasa oszczędnościowo-kredytowa, fundusz inwestycyjny, zakład ubezpieczeń, ale także np. biuro księgowe, czy też w określonym zakresie notariusz, adwokat, radca prawny i doradca podatkowy powinna przekazać Ministrowi Finansów zweryfikowaną informację o tych rozbieżnościach wraz z uzasadnieniem i dokumentacją dotyczącą odnotowanych rozbieżności.
Na koniec należy przypomnieć, że od dnia 31 października 2021 r. Minister Finansów jest również obok Generalnego Inspektora Informacji Finansowej uprawniony bezpośrednio do nakładania kar pieniężnych w wysokości do 1 000 000 zł na podmioty, które nie dopełniły obowiązku zgłoszenia lub aktualizacji informacji w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych w terminie wskazanym w ustawie lub podały informacje niezgodne ze stanem faktycznym.
Pliki cookie (ciasteczka) to małe pliki tekstowe, które mogą być stosowane przez strony internetowe, aby użytkownicy mogli korzystać ze stron w bardziej sprawny sposób.
Prawo stanowi, że możemy przechowywać pliki cookie na urządzeniu użytkownika, jeśli jest to niezbędne do funkcjonowania niniejszej strony. Do wszystkich innych rodzajów plików cookie potrzebujemy zezwolenia użytkownika.
Niniejsza strona korzysta z różnych rodzajów plików cookie. Niektóre pliki cookie umieszczane są przez usługi stron trzecich, które pojawiają się na naszych stronach.
Nasi partnerzy zbierają dane i używają plików cookie do personalizacji reklam i mierzenia ich skuteczności. Więcej na temat zbierania danych przez pliki cookie znajdziesz w polityce dotyczącej cookies Google.
W dowolnej chwili możesz wycofać swoją zgodę w Deklaracji dot. plików cookie na naszej witrynie.
Dowiedz się więcej na temat tego, kim jesteśmy, jak można się z nami skontaktować i w jaki sposób przetwarzamy dane osobowe w ramach Polityki prywatności.
Prosimy o podanie identyfikatora Pana(Pani) zgody i daty kontaktu z nami w sprawie Pana(Pani) zgody